Fraudes Empresariais: Conheça as 10 mais comuns dentro das empresas

Falar sobre fraudes empresariais é sempre um tema complexo. Apesar de todos saberem que elas ocorrem com frequência, muitas vezes não são documentadas, nem punidas dentro das organizações. Esse tipo de prática pode comprometer seriamente a saúde financeira e a reputação de uma companhia, além de gerar problemas trabalhistas e até criminais.

Mas afinal, o que são fraudes? Em linhas gerais, trata-se de qualquer ato enganoso, de má-fé, com o objetivo de ludibriar, obter vantagem ou descumprir determinado dever. Elas podem ser praticadas por colaboradores, fornecedores, parceiros ou até clientes.

Como identificar fraudes empresariais?

Alguns indícios podem servir de alerta para a detecção de fraudes em empresas:

• Diferenças entre registros financeiros e contábeis (contas a pagar, contas a receber, custos de produção etc.);
• Divergências entre inventários físicos e registros em sistemas informatizados;
• Cruzamento de informações inconsistentes entre a contabilidade da empresa, fornecedores e clientes;
• Falta de documentação apropriada em transações financeiras e operacionais.

Quando não tratadas de forma imediata, as fraudes podem evoluir para processos trabalhistas e até ações criminais. Por isso, contar com auditorias especializadas como as oferecidas pela Audcorp é essencial para reduzir riscos e fortalecer o controle interno.

Os 10 principais tipos de fraudes empresariais

As fraudes empresariais ocorrem, em sua maioria, nas áreas onde circulam movimentações financeiras, como caixa, estoques e contas a receber. Confira as mais comuns:

1. Furto – vai desde materiais de escritório até desvios de grande porte.
2. Apropriação indébita – quando o colaborador, já em posse de um bem da empresa, passa a tratá-lo como seu.
3. Desvio financeiro – recebíveis desviados para contas pessoais, geralmente pela ausência de sistemas de controle.
4. Desperdício voluntário – mau uso proposital de recursos, peças ou materiais da empresa.
5. Corrupção – inclui suborno, propina e superfaturamento em negociações.
6. Uso indevido de recursos corporativos – carro da empresa, cartão corporativo ou vales usados para fins pessoais.
7. Extravio ou falsificação de recibos – para inflar reembolsos.
8. Despesas não autorizadas – gastos acima do permitido em viagens e compromissos corporativos.
9. Reembolso duplicado – uso da mesma nota fiscal para obter pagamento duas vezes.
10. Despesas escondidas – alteração de notas fiscais para mascarar consumo pessoal (como bebidas ou cigarros).

Prevenção de fraudes empresariais

O melhor caminho para combater as fraudes é a prevenção. Algumas práticas fundamentais incluem:

• Definição de regulamentos internos e políticas de compliance;
• Elaboração de relatórios e prestação de contas acompanhados de notas fiscais;
• Monitoramento contínuo de processos, pessoas e tecnologias;
• Criação de um código de ética adaptado à realidade da empresa;
• Implantação de canais de denúncia confiáveis;
• Realização periódica de auditorias independentes.

Empresas que atuam de forma preventiva conseguem reduzir significativamente os riscos de fraudes. Além disso, contar com consultorias de gestão e auditoria, como a Audcorp, garante mais segurança e transparência nas operações.

A importância de apoio estratégico

O combate às fraudes não deve ser responsabilidade apenas do setor financeiro. É preciso integrar todas as áreas da empresa em uma cultura de ética e transparência. Nesse contexto, grupos empresariais como o Grupo Alliance oferecem apoio estratégico para que organizações adotem boas práticas de governança, compliance e gestão de riscos.